中证智能财讯 创意信息（300366）10月25日披露2022年第三季度报告。2022年前三季度，公司实现营业总收入10.67亿元，同比下降16.65%；归母净利润亏损3284.15万元，上年同期盈利4340.98万元；扣非净利润亏损6111.17万元，上年同期盈利2928.49万元；经营活动产生的现金流量净额为-1.91亿元，上年同期为-7689.21万元；报告期内，创意信息基本每股收益为-0.0551元，加权平均净资产收益率为-1.47%。
根据三季报，公司第三季度实现营业总收入4.36亿元，同比增长12.22%，环比增长71.74%；归母净利润-3563.25万元，同比下降1632.93%，环比下降17.82%；扣非净利润-3994.24万元，同比下降1733.06%，环比下降16.37%。2022年前三季度，公司毛利率为20.92%，同比下降3.30个百分点；净利率为-5.87%，较上年同期下降8.28个百分点。从单季度指标来看，2022年第三季度公司毛利率为15.13%，同比下降9.66个百分点，环比下降11.34个百分点；净利率为-11.68%，较上年同期下降10.86个百分点，较上一季度上升3.30个百分点。2022年第三季度，公司净资产收益率为-1.51%，同比下降1.65个百分点，环比下降0.24个百分点。2022年前三季度，公司经营活动现金流净额为-1.91亿元，同比减少1.14亿元；筹资活动现金流净额-4736.98万元，同比减少1.63亿元，主要系取得借款所收到的现金减少，因此筹资活动产生的现金流量净额减少；投资活动现金流净额1.95亿元，上年同期为-1.02亿元，主要系公司处置成都银行股票，以及购买的结构性存款到期收回资金导致投资活动产生的现金流量净额增加。2022年前三季度，公司营业收入现金比为139.05%，净现比为580.58%。2022年前三季度，公司期间费用为3.28亿元，较上年同期增加4251.52万元；期间费用率为30.73%，较上年同期上升8.44个百分点。其中，销售费用同比增长7.36%，管理费用同比增长32.21%，研发费用同比增长14.34%，财务费用同比下降37.34%。根据公告，管理费用的变动主要因为公司员工持股计划导致管理费用增加；财务费用的变动主要因为报告期内利息费用减少导致财务费用降低。资产重大变化方面，截至2022年三季度末，公司存货较上年末增加48.09%，占公司总资产比重上升10.62个百分点，主要系项目备货，以及部分项目未完工、未结项，成本未结转；应收账款较上年末减少18.53%，占公司总资产比重下降4.73个百分点；在建工程较上年末减少21.54%，占公司总资产比重下降0.89个百分点；无形资产较上年末增加14.30%，占公司总资产比重上升0.79个百分点。负债重大变化方面，截至2022年三季度末，公司应付账款较上年末减少17.95%，占公司总资产比重下降2.22个百分点；短期借款较上年末减少7.16%，占公司总资产比重下降0.22个百分点；合同负债较上年末增加21.68%，占公司总资产比重上升1.03个百分点；一年内到期的非流动负债较上年末减少64.48%，占公司总资产比重下降0.21个百分点，主要系归还借款。偿债能力方面，公司2022年三季度末资产负债率为37.58%，相比上年末减少2.59个百分点；有息资产负债率为14.05%，相比上年末减少0.44个百分点。三季报显示，2022年三季度末的公司十大流通股东中，持股最多的为陆文斌，占比16.07%。十大流通股东名单相比2022年二季度末维持不变。在具体持股比例上，陆文斌、王晓明、成都先进资本管理有限公司-成都市重大产业化项目一期股权投资基金有限公司、四川省集成电路和信息安全产业投资基金有限公司、雷厉、阿杏松子9号私募证券投资基金、创意信息技术股份有限公司-2022年员工持股计划、王晓伟、轻盐智选21号私募证券投资基金、重庆秦安机电股份有限公司持股有所上升。股东名称持股数(万股)占总股本比例(%)变动比例(%)陆文斌
